1994年乌拉圭回合协定是世界贸易规则发展进程中的一个里程碑。在此之前，世界贸易制度几乎都是仅仅涉及货物贸易，乌拉圭回合谈判（1986－1994）将世界贸易制度范畴延伸到服务贸易、与贸易相关的投资措施和知识产权等领域。

　　目前，世界贸易组织（WTO）贸易规则体系由三大部分组成：（1）多边货物贸易协议，包括1994年关税与贸易总协定（GATT）、农产品协议、实施动植物卫生检疫措施的协议、纺织品与服装协议、技术性贸易壁垒协议、与贸易相关的投资措施协议、装运前检验协议、原产地规则协议、进口许可程序协议、反倾销协议、补贴与反补贴措施协议和保障措施协议等；（2）各种附件规则，&127;包括服务贸易总协定（GATS）、与贸易有关的知识产权协定、关于争端解决规则与程序的谅解、贸易政策审议机制，以及多边贸易协定（包括民用航空器贸易协议、政府采购协议、国际奶制品协议和国际牛肉协议）；（3）WTO发展过程中达成的协议，如信息技术协议、基础电信协议和金融服务协议等。

　　目前，第（2）和（3）项规则正在各国贸易谈判中发挥积极的作用，如GATS已经成为影响世界各国贸易环境和条件的重要规则，它的权利反映它将会在WTO&127;的全面保护下，与GATT的条款一样地发挥作用。GATS的序言阐明了各成员希望“在透明化和循序渐进的自由化推动贸易的共识上，建立服务贸易的多边原则框架和规则”。

　　本文不准备对WTO的所有规则进行讨论，而是重点对1999年中国为加入WTO而与美国进行谈判涉及的重点领域的规则进行叙述，并从开放国内市场及对策角度进行点评。

农产品协议

　　●目前中国对本国农业采取高关税、高补贴政策。中国承诺加入WTO&127;后五年内（即2004年前）农产品平均关税下降到17％。

　　●开放农产品市场，特别是大幅度削减农产品保护关税，总体上不会对中国农业构成严重冲击，冲垮中国农业生产体系的可能性很小。

　　按照贸易惯例，农产品由热带产品和其他农产品组成。WTO&127;农产品贸易规则由13个部分、21条、5个附录组成，分别处理市场准入、国内支持和出口竞争问题。国内一般将这些内容归纳为三个方面：

　　（1）将非关税措施关税化，即计算出拟取消的非关税措施的关税等量，将这些关税等量加到已有固定关税上。非关税措施关税化后的关税税率不得随意提高。该项规则不适用于国际收支困难的发展中国家。按照GATT规则，尽管发展中国家有义务约束它们的关税水平，但允许它们在国际收支恶化时采取这类限制措施。

　　（2）相互减让约束关税，即各缔约方承诺按照一定比例对约束关税进行相互减让。发达国家和转型经济国家承诺平均削减关税36％，且每一产品的关税至少削减15％，在6年内完成；发展中国家平均削减24％，且每一产品的关税至少削减10％，在10年内完成；最不发达国家没有削减关税的义务，但有关税上限约束。工业化国家以1986—1988年平均水平为基期，在6年内将平均关税水平削减36％。到2000年，实行关税化的农产品市场至少有5％由进口来满足，其中，要求延缓关税化的国家可以有6年的期限来实施（发展中国家为10年），条件是进口低于1986—1988年基期内国内消费量的3％、没有出口补贴和实施限制产量措施。在这种情况下，最低的市场准入要求到2000年将增加到8％。此外，根据最低市场准入机会的承诺，各缔约方必须进口小部分限制最严格的产品，如肉类、奶制品、新鲜水果和蔬菜等。

　　（3）削减补贴，即减少对农产品的补贴，主要是削减对小麦、谷物、肉类、奶制品和糖的补贴。在逐个商品基础上，发达国家在6年内按照价值计算削减出口补贴36％，接受补贴的出口量从1986—1988年基期平均水平下降21％。发展中国家在10年内分别削减24％和14％。

　　发展中国家一般有10年过渡期实施它们的削减关税和补贴计划。同时，如果本国传统饮食中作为基本主食的产品到2005年至少有4％的消费由进口来满足，且补贴总量不超过农业生产总值的10％，则可以免除这些基本主食产品实行关税化的要求。

目前，中国对本国农业采取高关税、高补贴政策。以美国关注的小麦为例，进口小麦的普通关税高达180％，另外加上17％的增值税；最优惠进口关税为141％，另外加上17％的进口增值税；有进口配额的小麦关税为1％，另外加上17％的增值税。1999年春中国为加入WTO，在与美国谈判中做出了最大限度的让步。中国承诺加入WTO后，5年内（即2004年前）农产品平均关税下降到17％，其中，受美国方面关注的小麦等农产品的平均关税更下降到14．5％。

我们认为，开放农产品市场，特别是大幅度削减农产品保护关税，总体上不会对中国农业构成严重冲击，冲跨中国农业生产体系的可能性很小。原因有三：首先，中国20年农业改革取得了相当坚固的农业生产管理基础和物质基础，可以抵御较强的外来冲击。例如，目前中国进口小麦仅占国内总产量的3％，即使大幅度增加小麦进口，对国内小麦市场的冲击还是相当有限的，东北小麦产区是主要的影响地域；其次，中国农产品实际保护率比名义保护率要低得多，我国为加入WTO而使名义保护率下降到与实际保护率相近水平，即使中国加入WTO，也不会构成实质上的冲击。因此，农业部门大可不必为此而惊慌失措。最后，降低农产品关税，引入外国竞争，可以刺激国内农业部门提高效率和改善服务质量，促使它们为国内消费者提供更高质量的产品和更高效率的服务。这样，又反过来加强了国内农业经济的安全。

动植物卫生检疫措施

　　●以前中国对美国小麦、肉类和柑橘类食品采取进口禁令政策。经过谈判，中国同意立即与美国签署3个双边协议，取消对美国小麦、&127;肉类和柑橘类食品的进口禁令。

　　●中国对美国开放国内鲜果和食品市场，对于中国果农的冲击将比对小麦生产企业的冲击更小，但对种植与美国加州鲜果相同品种或类似品种的果农将产生较大的竞争压力。

　　目前，多数国家都颁布有产品和动植物进入其领土必须达到的最低卫生检疫标准，这就是动植物检疫措施。动植物卫生检疫措施是指政府为了保障供人类或动植物消费的产品安全，或者为了保护环境而设置的各种要求。政府颁布的这些措施同等地适用于国内外的动植物和产品，特别是肉类、肉制品、奶制品、加工食品、小麦及其他作物和植物、鲜果和蔬菜，鲜果汁及其他制作食品等。

　　WTO动植物卫生措施协议由14个条款、3个附录组成，包括基本权利与义务、检疫保护、地区条件、透明度、控制、检查和通知程序、特殊和差别待遇等内容。该协议规定：（1）动植物检疫的规定以国际标准、准则和检疫为基础；（2）充分参与国际组织的活动，特别是国际营养标准委员会、国际兽疫局和国际植物公约，促进动植物检疫领域的国际合作；（3）动植物检疫措施必须以科学原则为基础，包括对人体和动植物生命健康的风险评估。WTO成员必须同等接受其他成员的动植物检疫措施，即使方法各不相同，只要出口国能够证明自己的动植物检疫措施已经达到理想保护水平，进口国必须接受；（4）WTO鼓励为了取得动植物检疫措施的同等认可标准而进行双边或多边谈判，将符合规定的评估程序和收费标准建立在最惠国待遇和国民待遇基础上，公布检疫程序和标准，建立申诉程序和适当的保密原则；（5）只要不在情形相同或类似的成员之间构成武断的，或不合理的歧视，则允许采取歧视性检疫标准，因为各成员有不同的气候、病虫害滋生环境和食品安全条件，难以采取完全相同的检疫标准；（6）当成员处于疾病传播的紧急时期，且缺乏科学证据时，允许成员暂时实施动植物检疫保护措施作为预防步骤；（7）发展中国家可以就具体事项延缓执行该协议，最不发达国家可以推迟到2000年底采用协议条款。

　　在此之前，中国对美国小麦、肉类和柑橘类食品采取进口禁令政策。经过谈判，中国同意立即与美国签署3个双边协议，取消对美国小麦、肉类和柑橘类食品的进口禁令。

　　中国对美国开放国内鲜果和食品市场，对于中国果农的冲击将比对小麦生产企业的冲击更小，但对种植与美国加州鲜果相同品种或类似品种的果农，产生较大的竞争压力。这种竞争局面有助于中国农产品生产和加工企业提高专业化程度和参与国际分工。作为对策，中国农业生产企业需要一方面提高农业生产的专业化，不能再像以往那样国内市场什么赚钱就种什么，农产品种植上采取“眉毛胡子一把抓”的策略，而应增加种植高附加值、具有国际竞争优势的农产品，如茶叶、蚕和麻等，积极参与国际分工；另一方面，提高农产品生产和加工生产和管理效率，通过建立“三高”农业示范区，带动农业技术水平的提高，借助国内市场的开放带来的国际竞争，完成产业生产技术的升级过程。

反倾销协议

　　●一缔约方采取反倾销行动前必须进行反倾销调查，反倾销调查必须由进口方境内宣称受到损害的产业或其代表提交书面申请后才可以实施。

　　●加入WTO将使中国企业可更好地利用WTO的解决争端机制维护自身利益，避免被其他贸易伙伴滥用反倾销协议阻碍中国产品的出口贸易，同时也可按WTO&127;原则对外国进入中国市场的倾销产品开展反倾销调查。

　　●中国加入WTO将极大刺激外贸增长，服装、纺织品、鞋类、箱包、&127;玩具和家电及日用产品等企业将成为中国加入WTO的最主要的受惠者。

　　在国际贸易中，倾销指某成员生产商或出口商以低于国内市场价格或低于成本价格销售产品，进入另一成员国内市场的行为。倾销不仅损害了进口国的竞争性产业，而且危害国际贸易的正常秩序。为了维护国际贸易中的公平竞争，防止成员滥用倾销活动和反倾销措施，WTO制定了反倾销协议。该协议由3部分、18个条款和2个附件组成。第一部分包括总则、倾销的确定、损害的确定、国内产业的定义、发起和后续调查、证据、临时措施、价格承诺、反倾销税的实施与征收、追溯、反倾销税和价格承诺的时间与复审、公告和裁决的解释、司法审查、代表第三国的反倾销行为，以及发展中国家缔约方；第二部分包括反倾销实施委员会、磋商和解决争端机制；第三部分为最后条款。

　　出口产品的正常价格与出口价格是确定倾销行为的重要基础。如果出口产品在出口国国内不销售或无法进行比较时，则采取以下方法确定倾销的幅度。通过与一个适当的第三国出口相同产品的可比价格进行比较来确定，或者在原产国的生产成本基础上，加上合理数额的管理、销售等费用，及利润来确定。如果不存在出口价格，或由于出口商与进口商或第三方有串谋协议而使出口价格不真实时，该国出口价格应以进口产品首次转售给独立买主的推定价格来确定；当该产品不是转售给独立买主，或者不是以进口的条件转售，则当局可以在合理的基础上确定该产品的出口价格。

　　反倾销协议对倾销造成的损害定义如下：损害指因倾销对一缔约方国内产业造成重大损害，或对国内产业构成重大损害的威胁，或者对这种产业的建立形成严重的阻碍。损害证据依据的基础有两个：一是倾销产品的数量和倾销产品的结果对国内市场同类产品的市场价格产生了冲击影响，二是倾销产品的进口对国内同类产品的生产商的后续冲击程度。反倾销调查应明确倾销与产业损害的因果关系。为此，反倾销协议规定，如果缔约方准备对某种产品实施反倾销措施，不仅需要证明该产品存在倾销，以及进口方境内同类产业存在着损失，而且必须证明倾销与境内产业损害之间存在因果关系，即证明境内产业的损害是倾销直接造成的。但是，下列因素对国内产业构成的损害不能被归咎为倾销产品的范围：（1）以非倾销价格出口的进口产品数量和价格；（2）国内需求减少或者消费模式发生变化；（3）外国与国内生产企业之间的竞争，以及限制性贸易做法；（4）技术的发展，&127;以及出口绩效和国内产业生产率提高带来的竞争压力。

　　一缔约方采取反倾销行动前必须进行反倾销调查。反倾销调查必须由进口方境内宣称受到损害的产业或其代表提交书面申请后，才可以实施。书面申请中应包含产业受到的损害和倾销与损害之间的直接因果关系两方面内容。说明证据需要的资料包括：（1）申请者的身份、&127;申请者所代表的境内同类产品的生产价值和数量；（2）被认为倾销产品的必要说明资料，包括该产品的国家名称、出口国、原产地国名称、已知的该产品进口商名单；（3）被起诉产品在原产国或出口国国内市场出售时的价格、出口价格，或该产品在进口方首次向独立买主转售时的价格；（4）被起诉产品的进口数量变化情况，对国内市场同类产品价格的影响情况，对国内相关产业构成的后续冲击程度，以及影响产业状况的因素和指数。在一般情况下，反倾销调查从开始到结束的时间为一年，最长不能超过18个月。反倾销调查遇到以下两种情况可终止调查：（1）在调查开始后，调查当局发现倾销或损害的证据不足；（2）调查当局确定倾销幅度不到正常价值的2％，或者倾销产品的进口量或损害幅度极小，可以忽略不计。例如，倾销产品的进口量在进口国市场上同类产品中的比重不足3％等。

　　80年代以来，由于我国不是GATT缔约方或没有加入WTO，也由于我国国内企业相互竞争压价形成无序的过度竞争，贸易伙伴常常对我国产品或企业开展各种反倾销调查。例如，1980年7月至1994年12月，美国对华出口商品反倾销投诉55起，影响到中国对美数亿美元的出口贸易，仅1990－1994年就发生37起。1993年美国商务部决定对中国出口到美国的球墨铸铁管件一律征收127．38％的高额反倾销税，几乎将这类产品完全挤出美国市场。随着外国对中国产品反倾销案的增多，经贸部要求出口企业积极进行反倾销调查的应诉工作，通过应诉争取公平的贸易环境，如1998年美国对华首例钢板反倾销案，经过中方积极应诉达成了终止协议，避免了贸易损失。但是，许多反倾销案最后是赢了官司，丢了市场。

　　我国承诺加入WTO后，木材和纸张进口关税分别从目前的12－18％和15－25％，都下降到5－7％。特别是美国关注的主要出口商品的过渡期只有两年，农产品关税下降到平均14．5％，工业品平均关税下降到7．1％，几乎与发达国家的平均关税水平相接近。外电外报认为，中国这次与美国谈判做出的开放国内市场的让步幅度，是近50年来从未有过的。中国做出最大让步加入WTO后，&127;将极大地刺激外贸发展。根据外国咨询公司和世界银行经济学家的估计，中国加入WTO后5年内将使对外贸易额从1998年3240亿美元增加到6000亿美元左右，其中，服装业出口将最为强劲，估计增长将达到400％，纺织业出口将略有增长，粮食产业贸易大体持平。机械工业总体上将受到阻碍，但家电企业出口将保持增长势头。按照世界银行专家估计，中国加入WTO的静态福利收益约130亿美元（以1992年不变美元计算），服装、纺织品、鞋类、箱包、玩具和家电及日用产品等企业，将成为中国加入WTO的最主要的受惠者。

　　如果中国能够在1999年底前加入WTO，将使中国企业在21世纪初可以更好地利用WTO的解决争端机制维护自身利益，避免被其他贸易伙伴滥用反倾销协议阻碍中国产品的出口贸易。同时，也可以按照WTO原则对外国进入中国市场的倾销产品开展反倾销调查，提高保护国内产业的力度。因此，我国出口企业和国内企业都应了解WTO反倾销协议，积极做好各种反倾销调查的应诉工作，同时，对外国产品对国内市场的本国产品的冲击保持敏感，配合政府做好反倾销调查。在2005年前，中国贸易总额将有望进入世界前5位。

补贴与反补贴措施协议、幼稚工业的保护

　　●对于发展中国家，可以在补贴与反补贴措施协议生效后的8年内，&127;以渐进的方式取消出口补贴，但不能提高现有补贴水平。

　　●我国承诺加入WTO后将对汽车制造业关税水平做出最大限度的让步，&127;并且在2005年将取消汽车进口配额。

　　●按与贸易有关的知识产权协定，中国更大幅度开放国内医药市场后，中国医药生产企业会受冲击，西药价格将较大幅地下降。

　　出口国为了加强出口竞争力而对本国企业进行补贴，而进口国为了保护本国市场和产业以反补贴措施抵御进口品，为了规范国际贸易中的补贴与反补贴行动，WTO制订了补贴与反补贴措施。该协议由11个部分、32个条款和7个附录组成。

　　补贴指在一缔约方（以下称政府）领土内，由一个政府或某个公共机构做出的财政支持，包括政府行为涉及的直接资金转移、潜在的资金或债务（即贷款保证）的直接转移、政府预定收入的扣除或不征收（即税收方面的激励）、政府对非一般基础设施提供货物与服务或购买货物、政府向基金组织或信托机构支付或指示某私人机构执行上述列举的，一般由政府行为承担的作用。

　　补贴分为禁止补贴、可申诉的补贴和不可申诉的补贴三类。禁止补贴指在法律上或事实上仅仅向出口活动，或作为多种条件之一而向出口活动提供的有条件的补贴；或者，在法律上或事实上仅仅向使用本国产品以替代进口，或作为多种条件之一向使用本国产品以替代进口而提供的有条件的补贴，包括政府按出口绩效对企业或产业的直接补贴，出口直接税等12大类。针对被禁止使用的补贴措施，WTO确定了九项采取补救程序，即反补贴措施的程序。可申诉的补贴指在一定范围内允许实施，但如果在实施过程中对其他成员方的经济贸易利益构成严重威胁或损害，或形成严重的歧视性影响时，受到威胁或损害、或受到歧视性影响的缔约方可以对补贴措施提出申诉。针对可申诉的补贴措施而采取的补救或反补贴措施也由九项程序组成。不可申诉的补贴指缔约方在实施这类补贴时，一般不受其他成员方的反对或因此而采取反补贴措施的影响，包括企业进行的，或企业与高等教育研究机构合作进行的研究活动中给予的补贴，对缔约方领土内落后地区进行的非专向性的资助，以及依据法律或章程，为适应新环境的要求，促进现有设备改造而对企业的资助。

　　反补贴措施的确定与实施包括反补贴调查，就业损害的确认和采取的补救、征收反补贴税收措施等。对于发展中国家，可以在补贴与反补贴措施协议生效后的8年内，以渐进的方式取消出口补贴，但不能提高现有补贴水平。如果发展中国家缔约方的受补贴产品连续两年在世界贸易中取得3．25％以上的市场份额，则应取消出口补贴。出现下列情况时，应停止对发展中国家缔约方的反补贴行动：（1）对有关产品的全部补贴水平没有超过其单位价值的2％；（2）有关受补贴进口产品占进口缔约方该产品进口总量的比重没有超过4％。

　　GATT第18条C款允许发展中国家为保护幼稚工业而使用数量限制或其他非关税壁垒，但这一规定必须经过WTO各缔约方的批准并可要求获得补偿。1979年后，GATT对于幼稚工业的例外被大大地放松了，允许根据某个发展中国家的缔约方在经济发展的重点领域采取相应的保护措施，以便更广泛地调整和扩大生产结构。

　　我国承诺加入WTO后，将对汽车制造业关税水平做出最大限度的让步，汽车进口关税将在2005年以前由目前的80－100％降低到25％，汽车零部件进口关税更下降到10％，并且在2005年将取消汽车进口配额。这种让步无疑会对中国汽车工业造成相当程度的冲击，但是，也迫使中国汽车工业在过渡期内迅速提高生产效率和管理水平，提高国际竞争力。此外，按照与贸易相关的知识产权协定，中国更大幅度开放国内医药市场后，中国医药生产企业也会受到一定程度的冲击。中国承诺加入WTO后，将医药产品关税降低到与其他WTO缔约方相等的关税水平上，即大约5．5％－6．5％。届时，中国消费市场上西药价格将会有较大幅度的下降，对于抑制目前中国医疗卫生保健服务的高收费、规范医药市场具有好处，同时也给消费者带来直接的实惠。但是，对于中医药生产和销售企业，西药产品价格下降将构成较强的竞争压力。

金融服务业

　　●金融服务被定义为“缔约方金融服务供应商向一个金融实体提供的任何服务”。包括所有保险和与保险相关的服务，以及所有银行业务和其它金融服务。金融服务供应商，指缔约方中希望提供金融服务的自然人或法人。

　　●中国承诺加入WTO后美资银行可立即向外国客户提供所有外汇业务，&127;外资银行在2年内获得批准经营人民币业务，并适当取消数量和地域限制。

　　●中国承诺加入WTO后人寿保险公司中外资持股比例最高可达50％，加入WTO一年后持股比例可达到51％，即形成实质上的控股权。

　　（1）附件：对GATS一般规则的修改

　　对于政府行为的例外情况，得到比GATS加以更准确的详细说明，因而“金融服务供应商”不包括“公共实体”，即：1）缔约方政府机构、中央银行或金融管理当局，或归缔约方所有或受其控制的实体，如主要参与政府运行或以政府服务为目的的活动机构，不包括参与提供商业性金融服务的实体；2）执行中央银行或金融管理当局通常执行的职能的私人实体。

　　此外，在GATS规定范围之外“政府当局运行中”提供的服务包括：1）由中央银行、金融管理当局或其他任何执行货币或汇率政策的公共实体经营的活动；2）形成关于政府社会保障或公众退休计划的法定制度的部分活动；3）由涉及、担保或使用金融资源的其他经营活动。如果某一缔约方允许第2）或第3）类活动在其金融服务供应商与另一公共实体或金融服务供应商的竞争下进行，它们将构成“服务”，因而需遵循GATS规则。（2）谅解：承诺的协调部分

　　写在GATS减让表上承诺的协调内容，部分来自GATS第三部分中的义务（如国民待遇原则），这是根据减让表中写明的特殊协定制定的。这一方法被相当多地用于制定乌拉圭回合金融服务承诺协定中有关金融服务的规则，协定中规定的情况与仅限于OECD的缔约方参与的情况不同，它不是那种“覆盖性协定”，由此产生的争端至少不直接与解决争端的谅解有关。然而，在它们的减让表中，这些缔约方在有关它们的金融服务承诺方面已采用了该协定。

　　（3）市场准入

　　附件第一组原则讨论市场准入的内容。协定附加在第八条的规则上，要求缔约方列出它们减让表上各自已经拥有的专利权，并力争消除或减少它们的范围。该义务扩展至“其他由公共实体经营的活动”，通常在第三节第iii点下被排除在GATS范围之外。与政府采购的排外性形成对比的是，每个缔约方都必须保证其境内任一其他缔约方设立的金融服务供应商，在购买或获得其境内该缔约方公共实体的金融服务时，应得到与最惠国待遇和国民待遇一致的待遇。

　　每个缔约方必须同意非居民的金融服务机构充当负责人，或者通过充当中介在与国民待遇一致的细则和条件下提供以下服务：1）关于以下两项风险的保险业务：a）海上运输和商业航运，以及航天发射与货运（包括卫星），包括被运输的货物、运输货物的工具，以及由此产生的一切责任；b）国际运输中的货物。2）再保险、转分保，以及保险的辅助服务（如高级顾问、保险精算、风险评估和理赔服务等）。（3）提供和传送金融信息及金融数据处理、咨询和其他辅助服务，不包括中介，或与银行或其他金融服务协调一致的业务。

　　在这里，规则上下文都没有提及最惠国待遇。“非居民”金融服务供应商，指在另一缔约方境内建立的、在该缔约方境内提供金融服务的某一缔约方金融服务供应商，不论该金融服务机构在提供金融服务的缔约方境内是否有商业存在。“商业存在”指在某一缔约方境内提供金融服务的企业，包括全部或部分控股的子公司、合资企业、合伙企业、独资企业、经销机构、分支机构、代理商、代表办公室或其他组织。

　　每个缔约方必须同意其居民在其他任一缔约方境内购买以上1）和2）两点提到的，以及例子一览表上列出的第五和第十六项金融服务。在某缔约方境内购买的权利是提供服务权利的一个方面。同时，如果每个缔约方不回避市场准入义务，并且与其他GATS规定的义务一致，那么，每个缔约方必须准予其他任一缔约方供应商有权在其境内设立或扩充包括获得企业行为在内的商业存在。缔约方必须准予其境内设立的其他缔约方金融服务供应商在其境内提供任何新型金融服务，包括有关现有新产品，或产品交付方式的创新，以及不在某一特定缔约方境内但在另一缔约方境内提供的金融服务。

　　值得注意的是，没有缔约方可以回避消息传递或金融信息处理（包括电子传递）在金融服务贸易中的重要性，或有关与国际协定一致的重要规则。然而，缔约方有权保护个人的电子与非电子资料、个人隐私，以及私人记录和帐户的机密，条件是该权利不被用于规避GATT的有关约束。

　　关于临时人事登记，协定将之区分为不同类别。临时登记必须允许正在或已在其境内设立商业存在的其他缔约方金融服务供应商有以下人事安排权：1）拥有对供应商提供服务需要的高级管理人员；2）供应商经营方面的专家。随着当地合格人员的增多，临时登记必须允许以下与其他缔约方金融服务供应商、商业存在有联系的人事安排：1）计算机服务、电信服务和金融服务供应商财务管理方面的专家，2）精算和法律专家。

　　（4）国民待遇

　　GATS给出了缔约方在服务贸易中提供国民待遇的一般规则。在金融服务中，国民待遇也必须符合GATS的一致细则和条件，每个缔约方必须允许其境内设立的其他缔约方供应商进入由公共实体经营的支付和清算系统，以及官方融资和促进在普通业务（不包括缔约方最后贷款人）一般过程中的再筹资活动。

　　1997年7月28日，WTO金融服务委员会接纳了对金融服务的最后修订时间表和最惠国待遇豁免条款。这样，新旧两个时间表和最惠国待遇豁免条款共同构成了WTO缔约方完整的开放承诺。在谈判后修改承诺的32个参与方中，29个参与方接受了GATS第二备忘录。其中，20个参与方在保险业，20个参与方在银行业，17个参与方在证券业，25个参与方在其他金融服务领域分别提高了承诺。13个参与方承诺了金融服务业的最惠国待遇豁免条款，这涉及取消、暂停和减少各种豁免条款。

　　1993年11月，中国向WTO提交了服务贸易减让表草案。有关银行和保险业的开放承诺包括：允许外国金融机构在沿海的13个城市内，以下述五种方式来华投资：外资银行、外国银行分行、中外合资银行、外国独资财务公司和中外合资财务公司。中国对这些金融机构的管理内容主要包括：①所有以上银行只能经营外汇业务；②上述金融机构提供服务时必须遵守《中华人民共和国经济特区有关外国银行和中外合资合作银行的管理规定》，以及《上海外资金融机构、中外合资金融机构管理办法》；③外国投资者应是在中国已经有三年常驻办事处的金融机构，且申请在华投资前外国银行总资产应不少于100亿美元，并在本国具有良好信誉；④以上五种金融机构至少需雇佣一名中国籍职员作为高级管理人员，且该金融机构中的高级职员近期内不能在其他经济组织中任要职；⑤以上五种金融机构需经中国银行或其分行批准任命一名常务注册会计。

　　在保险业务中，外国保险机构可以在上海通过设立外国保险公司分公司和中国合资保险公司两种形式在中国提供保险服务。上述机构必须遵守《上海外国保险机构暂行管理办法》，并且，外国保险机构必须成立30年以上、在中国有3&127;年办事处的经验。

　　1996年12月，中国批准美国花旗银行等4家外资银行在上海设立分行，经营人民币业务。1998年深圳成为第二个外资银行可以经营人民币业务的试点城市。同时，上海继1989年深圳开展离岸金融业务后，在浦东正式开展离岸金融服务，这是我国金融服务市场开放的一个重要举措。

　　目前，中美两国正就中国开放金融服务市场的具体细节问题在北京继续进行谈判，但中国承诺加入WTO后，美资银行可以立即向外国客户提供所有外汇业务。加入WTO一年后，美国银行可以向中国客户提供外汇业务，中美合资银行可以立即获得批准开展金融服务活动，外国独资银行也将在5年内可以获得批准开展经营业务。外资银行在2年内获得批准经营人民币业务，并适当取消数量和地域限制，在5年内获准经营金融零售业务。中国承诺，加入WTO&127;后人寿保险公司中外资持股比例最高可以达到50％，加入WTO一年后持股比例可以达到51％，即形成实质上的控股权。外资在非人寿保险合资公司和再保险合资公司中持股比例，最高也可以达到51％，并可在2年内成立全资的分支机构。此外，美国也强烈要求中国开放国内证券市场，目前正在北京为此而展开谈判，但外资将继续保留在此之前进入中国证券和债券市场已经获得的权益。

电信服务业

　　●在市场准入问题上，电信服务谈判的焦点不但集中在开放电信业引入竞争上，而且集中在服务提供领域中外国企业能否平等参与国内电信市场的服务上。

　　●WTO基础电信协议涉及语音电话、数据传输、电传、电报、文传、专线、&127;移动电话、移动数据传输和个人通信等方面的短途、长途和国际电信服务，包括了电信市场的93％，各缔约方分别提出了各自实现电信业自由化的承诺，将长期受到保护的电信行业在不同程度上向国外竞争者开放。

　　●WTO信息技术产品贸易协议规定在本世纪末完全取消计算机和通信产品关税。

　　电信服务业既是经济活动中的特殊服务行业，又是其他经济活动的基本传递工具。这种双重角色决定了电信服务在GATS中的特殊重要性。GATT乌拉圭回合电信服务谈判取得了以下的成果：电信服务附件确认了进入电信网及其服务的权利，并对GATS第三条关于透明度的义务进行了详尽解释。提供电信网及其服务的权利，只有在缔约方减让表中所列义务中给予确认时才存在。

　　（1）电信服务附件

　　附件第二节定义了电信服务的范围，适用于一缔约方为影响进入或使用公共电信传播网及其服务而采取的一切措施。附件认为，缔约方必须用各种必要措施保证附件中的协定在履行时对上述网络及服务供应商给予尊重。因此，在一定程度上，一国竞争发展水平保证了这个目标的完成。

　　电信服务附件不适用于影响海底电缆、广播传送和电视传送的措施，而且该附件不能要求缔约方批准他国服务供应商设立、建设、获得、租赁、经营或提供电信传播网或服务，除非在它们的减让表中有相应承诺，或按照GATS第二条履行应有的最惠国待遇义务（如一个经济活动在减让表之外，但按GATS第二条对各缔约方开放）。同样，该附件也不能要求缔约方去设立、建设、获得、租赁、经营或提供电信网或服务，而不是广泛地向公众提供参与机会，以及不能要求服务提供者在其管辖权内进行上述活动。实际上，附件中没有强制缔约方提供广泛而综合的服务设施，这一点对发展中国家特别有利。

　　电信服务附件的主要内容包括透明度、进入和使用电信网及其服务。

　　附件中最重要的阐述在第五节。该节提出的电信服务总原则指出，每一缔约方必须确保按合理的、非歧视原则和条件给予其他缔约方服务供应商进入和使用公共电信传播网及其服务。但是，该协定仅在一国已承担减让表中所列出的服务活动义务时才适用。这体现了电信服务市场开放的对等原则。

　　“非歧视性”一词指GATS确定的最惠国待遇和国民待遇，也反映了具体行业在使用该词时所指的“条款和条件的优惠不低于在相同环境下给予任何其他同类公共电信传播网或服务使用者的优惠待遇。”这似乎表明电信服务业不同于其他行业，缔约方不可以通过减让表使用国民待遇附加条件或最惠国免除义务条款来抵消以上协定，而且，“非歧视性”的特殊使用可能扩大其适用范围。GATS基本要求最惠国待遇和国民待遇只在同类服务和服务供应商之间适用。

　　现对第五节总体原则分成以下三个要点详述：

　　第一，每一缔约方必须确保其他缔约方服务供应商能在其境内和越境进入时使用任何公共电信传播网及服务，包括私人租用电路。同时，应确保供应商可以：（1）购买和租赁附加终端，或其他与电信网相联的和对供应商提供服务所需的设备；（2）使私人租用或自有的电信线路，与公共通讯网及其服务或另一供应商租用、自有的电信线路联网；（3）在提供的服务中，使用供应商选择的现行议定书，除非为了必须保证电信网及服务对公众的普遍可用性。

　　第二，每一缔约方必须确保其他缔约方服务供应商可以使用公共电信网和服务在其境内和越境进行信息交流，包括服务供应商的企业内部通讯和数据库储存信息，或在任何缔约方领土内用其他机器可读形式储存的信息。缔约方任何新的或补充的措施，如果将极大地影响到这些服务的使用，应通知各国并按GATS的相应条款进行磋商。但是，各缔约方可采取必要措施保证安全和信息机密的需要，但这些措施不应在服务贸易过程中构成垄断的，或不平等的歧视性隐蔽手段。这一点与GATS普遍例外条款相同。

　　第三，各缔约方都应有普遍义务确保无条件准予进入和使用公共电信网。

　　电信服务协议中有一个例外是，发展中国家的缔约方在进入和使用电信网及其服务时，可以根据其发展水平给予必要的合理条件来加强它们参与国际电信服务贸易的能力。但是，这些条件要求在缔约方承担的义务计划中被详细地列出来。

　　（2）提供电信服务的权利

　　在市场准入问题上，电信服务谈判的焦点不但集中在开放电信业引入竞争上，而且集中在服务提供领域中外国企业能否平等参与国内电信市场的服务上。谈判内容包括电信网的服务提供（国营的或私营的）和服务供应商拥有的设施，以及现有国营设施（往往是垄断经营）提供的服务。由于（以往的）垄断者会利用其占支配地位的市场份额，或对基础设备的控制来暗中破坏竞争，因此，电信服务谈判也将注意力放到关于政府管制的附加承诺上。各缔约方商讨出一系列普遍原则，作为草拟各自义务时非正式的指导方式。这些原则包括：对反竞争经营的防止，相互联系，通过中立机构提供全球服务，透明的许可证制度，管理者的独立性和稀缺资源的公平配置等。

　　（3）市场准入

　　马拉喀什部长会议同意，有关基础电信的谈判必须在乌拉圭回合结束后，在使基础电信服务市场准入自由化的基础上进行。电信业谈判小组考察了一系列针对电信业技术和管制措施的问题，包括许可、互联、竞争监管、透明度、独立监管机构、频率和数码、标准和认可类型、关税和计价率、终端服务、行为和计划权利，以及全球服务目标等内容。

　　除多边协商外，各参与方还频繁举行有关开放承诺的双边谈判，在双边谈判中将要求与承诺提出来共同讨论。1996年，34个成员（将欧盟作为一个成员来看）都在谈判中提交了具体承诺清单。对于除普通电话外的其他服务，各参与方的市场准入承诺情况如下：31个成员承诺数据传送服务；28个成员承诺无线／移动电话市场；27个成员承诺私人租用线路服务；22个成员承诺其他形式的移动服务；16个成员承诺卫星服务。此外，各参与方一致同意这些承诺在1998年1月1日付诸实施。但是，在这些承诺中，有许多对特定服务的市场准入的承诺需要一定的时间来逐步实现。

　　1997年2月15日，经过近三年的谈判，占全球电信市场91％份额的69个世界贸易组织成员达成全球基础电信协议，为更好地进行世界电信贸易奠定了基础。新协议涉及语音电话、数据传输、电传、电报、文传、专线、移动电话、移动数据传输和个人通信等方面的短途、长途和国际电信服务，包括了电信市场的93％。各缔约方分别提出了各自实现电信业自由化的承诺，将长期受到保护的电信行业在不同程度上向国外竞争者开放。各方将在1997年11月30日前确认自己的承诺，并于1998年1月1日正式生效。它将使国际电话费大幅度降低，服务质量大大提高。WTO总干事鲁杰罗预计，电信业的自由化将在未来10年中使全球总收入增加一万亿美元。

　　1996年12月9日至13日，世界贸易组织在新加坡召开第一次部长会议。部长会议为该组织的最高权利机构。劳工标准、信息技术产品、贸易自由化和申请加入世界贸易组织等问题，成为该届部长会议讨论的中心议题。在世界贸易组织新加坡部长会议期间，28个国家或地区（大约占世界信息技术市场份额的90％）签署信息技术产品协定，协定涉及计算机、电讯产品、半导体、半导体制造设备、软件和科学仪器等范围的产品，信息技术产品年出口额达到5000亿美元。日本、美国、欧盟（包括15个成员国）、新加坡、韩国、马来西亚和中国台湾是信息技术产品的主要进出口国和地区。

　　至1997年3月，共有40个国家和地区宣布加入信息技术产品贸易协议。这些国家和地区政府宣布同意落实世界贸易组织部长会议宣言，在1997年7月1日前削减计算机和通信产品关税，在本世纪末完全取消关税。同时，削减信息技术产品进口关税的措施也适用于世界贸易组织其他所有成员。参加信息技术产品贸易协议的国家和地区有：澳大利亚、加拿大、欧盟15国、香港、冰岛、印度尼西亚、日本、韩国、列支敦士登、挪威、中国台湾、新加坡、瑞士、土耳其、美国、哥斯达黎加、捷克共和国、爱沙尼亚、以色列、印度、澳门、马来西亚、新西兰、罗马尼亚、斯洛伐克共和国和泰国。巴拿马和波兰因还没有结束与其他贸易伙伴的谈判而推迟加入。菲律宾、萨尔瓦多和中国等国则表示有加入的意向。

　　经过协商，参加方将逐步削减计算机、计算机软件、通信设备和半导体产品的进口关税。40个参加方同意从1997年开始到2000年，分四个阶段，每个阶段下调进口关税25％，最终将信息技术产品进口关税降为零。印度尼西亚、韩国、中国台湾、新加坡、哥斯达黎加、印度、马来西亚和泰国被允许推迟取消少数产品的进口关税，但最迟不得超过2005年。另外，少数发达国家某些信息技术产品的进口关税较低，某些产品较高，甚至高达17％。

　　参加信息技术产品协议的40个国家和地区信息技术产品的贸易量占全球同类产品贸易量的92．5％。可以相信，该协议对世界信息技术产品贸易的影响，远远超过上述40个参加方的范围，协议将成为世界贸易体制的重要组成部分，正如世界贸易组织总干事鲁杰罗认为，信息技术产品协议是“通过多边贸易体制道路上的又一次巨大成就”。世界贸易组织对信息技术产品的下一步谈判内容包括文字处理机、收款机、自动取款机、印刷电路板、光导纤维，以及计算机网络设备等，但是，家用电器不在谈判范围之内。

　　信息技术产品协议是信息产业自由化进程中的一个重要里程碑，是自1994年GATT乌拉圭回合谈判结束以来，世界贸易体系正式的最大的一项削减关税的协议。它减少了数以亿计的消费者费用，并在高速发展的信息技术领域里促进了竞争。

　　WTO基础电信协议和信息技术产品协议使美国政府的外交努力没有白费，发达国家的大部分信息业市场将很快全面开放。据美国贸易代表巴尔舍夫斯基说，在未达成协议之前，全球22个电信市场中仅17％对美国开放，今后则接近100&127;％的市场会开放。协议落实后，美国长途电话公司可进入欧、亚、非及拉美地区超过70个市场。在欧洲运作的美国电信公司今后可以避开已经存在的垄断模式，另建网络直接接触欧盟所有成员国的客户。而MCI、AT＆T及Sprint等美国公司可以在印度、印尼、马来西亚和南非等发展中国家推销所有电信服务。信息产业的自由化是大势所趋。美国凭借在信息技术和信息服务方面的领先地位，在未来世界信息市场上将显示出强有力的竞争优势。

　　遵照WTO信息技术协议和基础电信协议，中国承诺加入WTO后，将在2005年以前取消半导体、计算机、计算机设备、电信设备和其他高技术产品的关税限制。加入WTO后六年内，将取消外资在寻呼机、移动电话进口，以及国内固定网络电话服务等领域的地域限制。同时，将在四年内允许外资在所有电信领域中持股比例最高可以达到49％，在寻呼业务、数据压缩转发等电信增值服务领域，外资持股比例最高可以达到51％。显然，一旦中国加入WTO，中国电信市场将会形成激烈的竞争局面。合资电信公司的经营模式、管理技术和服务营销策略形成的竞争优势，将迫使中国电信、中国联通等国内企业不断提高内部管理效率和经营模式，降低资费价格，形成有利于消费者的竞争模式。长期以来困扰中国消费者的中国电信资费过高、移动电话双向收费、电话以秒计费和初装费等问题，都有可能随着中国加入WTO而彻底解决或部分地得到缓解。

小结

　　中国为恢复GATT地位和加入WTO而努力了13年。1999年4月，中国作出了巨大让步，这些让步不仅包括上述提及领域，而且包括其他服务领域。例如，中国承诺加入WTO后三年内允许外资控股中国电影院，并且将目前每年只允许进口10部电影的限额提高到40部，即增加四倍。同时，承诺一旦加入WTO，在旅游服务市场上将允许外资饭店管理者自由进入中国国内劳务市场，加入WTO三年后允许外资在中国经营独资饭店。这些承诺将促使中国经济更快地融入世界贸易体系中，对于中国促进内需，扩大外贸，保持高速稳定增长具有战略性意义。但是，中国加入WTO后，汽车、电子产品和某些高档消费品的进口将会有所增加，对于国内汽车制造业、机械制造业、电子工业、耐用品及建筑材料等生产企业形成较为强大的竞争压力。我国受到竞争压力的产业企业有20年改革开放形成的物质基础，可以在相当程度上经受得住这种冲击，并且经过一个时期的调整和适应后，会形成新的竞争力。

　　中国在加入WTO问题上做出的重大让步，使中美两国达成了有关中国加入WTO的联合声明，美国明确承诺坚定地支持中国在1999年加入WTO。目前，中美两国正在北京就法律服务、证券业和部分产品关税水平而展开新一轮谈判，中国加入WTO的形势逐渐明朗起来。由于中美两国谈判范围广泛而复杂，估计难于按照预定日期在6月左右完成，有可能在1999年底前最终完成谈判议程。总之，无论中国何时加入WTO，中国都会坚定地执行对外开放政策，这是不以其他国家的意志为转移的。中国企业应顺应这种潮流，积极做好加入WTO的各种准备，特别是在思想观念、组织效率、管理技能和人力资源等方面制定挑战对策，提高核心竞争力，迎接新世纪的经济全球化挑战。

（特别说明：本文中涉及的中国为加入WTO做出的开放市场的承诺，仅供参考，中方的最后承诺应以中美两国正式公布的条款为准。）